Форми кредиту та їх характеристика в банківському секторі

З кредитною формою пов'язана кредитна структура і сутність кредитних відносин. Як відомо, структура кредитного договору включає позичальника, кредитора і надану вартість. У зв'язку з цим форми кредиту розрізняються залежно від їх характеру:

• позиченої вартості;


• кредитора і позичальника;


• кредитні мети.

Залежно від позиченої вартості кредитні форми характеризують так: Товарна, Грошова Змішана (товарно-грошова). Товарна форма кредиту передує грошовій формі. Першими суб'єктами в кредитуванні були володарі зайвих предметів споживання (наприклад, зерна та інших сільськогосподарських продуктів до нового врожаю). У сучасній практиці товарних кредитних форм не характерно використовувати як основоположних. Грошова форма кредиту - найбільш типова, вона переважає в сучасному господарстві. Це пояснюється тим, що гроші при обміні є загальним еквівалентом вартостей. Дану кредитну форму характерно використовувати державам і окремим громадянам всередині країни і за її межами. Змішана (товарно-грошова) форма, вона застосовується, поряд з товарною та грошовою формами. Як правило, в економіці країн, що розвиваються, які за грошові позички розраховуються періодичними поставками своїх товарів. Переважно це сировинні ресурси і сільськогосподарські товари. Визначення форм кредитів і характеристик. Всі форми дуже просто визначаються. Грошову форму - використовують частіше, так як гроші при кредитної угоди є загальним еквівалентом позиченої вартості. Товарна форма кредиту менш типова і залежить від того що позичальник є власником предмета споживання то їсть товару при чому самого різного типу, наприклад, побутова техніка, виробниче обладнання, урожай, готовий бізнес і так далі. Товар в даному випадки виступає як предмет оцінки розміру позиченої вартості, так і заставним майном. Одна з найскладніших форм кредиту це змішання (товарно-грошова). Даною формі кредиту характерна досить нова і універсальна схема. Змішання формами кредитів можна закривати грошові позики товарами. Найчастіше їх використовують промислові компанії, так як товари переважно сировинні, енергетичні ресурси або сільськогосподарські товари.

Грошова форма кредиту характерна своєю популярністю

У сучасній, ринкової економіки переважає популярність у грошових форм кредитування, хоча товарним формам кредитування слід віддати першість в історії банків. Вони з'явилися значно раніше. Приклад товарної форми кредитів сьогодні - продаж товарів в розстрочку. Грошова форма кредитування характеризується:

• кредит готівкою


• кредит на безготівкові гроші.

У всіх країнах формування грошей відбувається однаково. Монополія центрального національного банку країни здійснює випуск національної валюти. Друкує готівку для населення країни. Цей факт додає характерну популярність грошовій формі кредиту. Далі, через спеціальні підрозділи національного банку відбувається випуск готівкової національної валюти в обіг. Після готівку проходять через систему комерційних банків до підприємств, клієнтам комерційних банків, приватним особам, населенню і в інші банки. При цьому процес випуску готівки супроводжується списанням відповідних з банківських рахунків комерційних банків. Національний, центральний банк країни несе повну відповідальність за випуск в обіг та вилучення з обігу національної готівкової валюти. Випуск безготівкових грошей в обіг відбувається завдяки механічному банківського маніпулятору. Комерційні банки видають кредити в грошовій формі, підприємствам і населенню.Завдяки цьому вони мають можливість створювати додаткові депозити. Цей процес веде до зростання грошової маси. Що теж впливає на популярність грошової форми кредитування. Вся грошова маса в країні це сукупність готівкових та безготівкових грошей. При тому співвідношення готівкових та безготівкових грошей істотно відрізняється.

У грошовій формі кредитування, все більше переважають безготівкові гроші

Усередині нашої країни кредит в грошовій формі став помітно перевищувати інші його форми. У світі велика частка пропозиції доводиться на безготівкові гроші, які існують у вигляді записів за рахунками в банках (переважно в електронному вигляді). У багатьох штатах Америки суми, що перевищують більше мінімальної зарплати немає в зверненні готівкою. Все по картках і безготівкових розрахунків. У нас кількість покупок за готівку істотно перевищує проти безготівкових грошей. Але операції на великі суми і розрахункові операції між економічними суб'єктами, на багато частіше відбуваються за безготівковим розрахунком. Так на багато зручніше і безпечніше проводити фінансові операції. Не потрібні витрати на зберігання, безпечні транзакції, виключаються помилки при перерахунках, простіше формувати звіти для податкової служби. Ще важливо відзначити, що державі легше контролювати рух безготівкових грошей. Безготівкові гроші, абсолютно рівноправні з готівкою. Ще цікава особливість, що сьогодні характеристика фінансових відносин підприємств побудована переважно за безготівковим розрахунком. Готівкою підприємства розраховуються з населенням, а також між окремими громадянами на товарних і продуктових ринках. Часткові розрахунки населення з фінансово-кредитною системою. Таким чином, формується Готівково-грошовий оборот - кошти для звернення і платежу. Цей факт трохи стримує переважання безготівкових кредитів перед готівкою.

Розподіл кредитних форм за характером позичальника

Залежно від характеру кредитора і позичальника розрізняють форми кредитів. Банківська форма, господарська (комерційна), державна, міжнародна громадянська (приватна, особиста) форма кредиту. У кредитній угоді кредитор і позичальник - рівноправні суб'єкти, при цьому пропозиція позики виходить від кредитора, а попит - від позичальника. Найбільш поширеною є банківська форма кредиту. Саме банки найчастіше надають позики нужденним в тимчасовій фінансової допомоги. Банк - особливий суб'єкт, його основне справа - найчастіше кредитне. Банк здійснює багаторазове кругообертання грошей на поворотній основі.

У банківських форм кредиту існує три характеристики:

1. банк оперує не стільки своїм капіталом, скільки залученими коштами. Він займає гроші у клієнтів, перерозподіляє їх і надає позику іншим особам у тимчасове користування;


2. банк позичає незайнятий капітал, вільні кошти на рахунках або у внесках;


3. банк позичає не просто грошові кошти, а гроші як капітал.

Тому позичальник повинен так використовувати отримані кошти, щоб після повернення позики отримати прибуток, з якої він сплатить позичковий відсоток. Господарську форму кредиту часто називають комерційним (вексельними) кредитом. В його основі лежить відстрочка оплати товару і надання покупцем векселі як боргового зобов'язання. Оплатити вартість покупки можна після закінчення визначеного терміну. «Комерційний кредит» при цьому означає «торговий», утворений на базі особливих умов продажу товарів. Таким кредитом сформовані свої характеристики:

• джерелом кредиту служить як вільний капітал, так і зайнятий. Відстрочка оплати цими кредитами служить продовження процесу реалізації продукції, так як ссужается не тимчасове вивільнена вартість, а звичайний товар, відстрочений від оплати;


• кредит надається на короткі терміни (на відміну від банківських кредитів, де бути довгостроковий характер).

Державна форма кредиту - це надання кредитних коштів різним суб'єктам, як кредитора виступає держава. На відміну від державних позик, поширених на практиці, такі кредити має обмежене застосування. Надається через банки в сфері міжнародних економічних відносин, стаючи міжнародної формою. Міжнародна форма кредиту характеризується тим, що один з учасників кредитної угоди - іноземний суб'єкт. Громадянська форма кредиту (приватна, особиста) заснована на участі в кредитній угоді в якості кредитора окремих громадян і носить як грошовий, так і товарний характер. Застосовується у взаєминах з будь-якими учасниками кредитних відносин. Може носити і дружній характер (при взаєминах приватних осіб). У такому випадки позичковий відсоток може бути нижче банківського або відсутні, а кредитний договір - не полягати. Тут елемент довіри набуває підвищене значення, оскільки нерідко відсутня боргова розписка.

Характеристики продуктивних і споживчих кредитних форм

Залежно від цільових потреб позичальника характеризують дві форми кредитів: продуктивна і споживча. Продуктивній формі кредиту найчастіше властиво використовувати позики на цілі виробництва та обігу, тобто на продуктивні цілі. Споживча форма кредиту, на відміну від його продуктивної форми застосовується населенням на цілі споживання, на задоволення споживчих потреб позичальника. Сучасний кредит носить переважно продуктивний характер. Вирішальний питома вага кредитів - банківські. Позичальник не тільки повертає позику, а й сплачує позичковий відсоток. Види споживчих форм кредитування. Лізинговий кредит - фінансова операція з передачі права користування на тривалий термін нерухомого або рухомого майна, що залишається власністю орендодавця на весь термін договору лізингу. Споживчий кредит - дозволяє здійснити акт купівлі товарів в той час, коли процес накопичення заощаджень для їх придбання ще не завершений. Іпотечний кредит - тип економічних відносин з приводу надання позик під заставу майна. Іпотечний кредит видається під строго певний заставу і в разі невиплати боргу закладена нерухомість продається, а на виручену суму кредитору погашається заборгованість. У той же час чистих форм кредитів, ізольованих один від одного, не існує. Наприклад, банківський кредит, наданий в грошовій формі, дозволяє погашати його в формі товарів. Банківський кредит, за характером продуктивний, на практиці набуває і споживчі риси.

Нестандартні форми кредитів

В окремих випадках до кредитів застосовуються і інші форми, наприклад: пряма і непряма; явна і прихована; стара і нова; основна (переважна) і додаткова; розвинена і нерозвинена. Розглянемо ці додаткові форми:

1. Пряма форма кредиту - безпосередня видача позики користувачеві, а непряма - взяття позики для кредитування інших об'єктів.


2. Явна - розуміється як кредит під заздалегідь обумовлені цілі, а прихована - якщо позика використовується на цілі, не передбачені взаємними зобов'язаннями.


3. Стара - з'явилася на початку розвитку кредитних відносин, наприклад, позика під заставу майна, але може модернізуватися, набуваючи сучасних рис. Нова - при новій формі - об'єктом забезпечення стають не тільки нерухомість, а й види сучасної техніки, нові товари. Це вже нова схема кредитних угод, в порівнянні з її лихварської формою.


4. Основна - грошовий кредит, а товарний - додаткова форма.Ці два види форм кредитів доповнюють один одного, утворюючи систему аналогічно рівню товарно-грошових відносин.


5. Розвинена і нерозвинена форма. Кажуть про ступінь його розвитку.

Вважається, що ломбардна форма не відповідає сучасному рівню відносин. Але часто застосовується, хоча і не так добре, як банківський кредит. Як було показано, оцінки регулюється по багатьом базовим ознаками, що створює самостійні форми кредитної угоди.

Підсумок кредитних форм і їх характеристик

Форми кредитних відносин існують в різних фінансових структурах і по-різному формують схему кредитної угоди. Вони визначають структура і мотивацію кредитних відносин. Структура кредитів складається з позиченої вартості і суб'єктів кредитного договору - кредитора і позичальника. Мотивація кредитних відносин це кредитні мети. Надану вартості - це вартість кредитних коштів або вартість у товарній формі, яку надає кредитор позичальнику. Кредитор і позичальник - це об'єкти кредитної угоди, яка є основою кредитних відносин в грошовій або товарній формі. Мета в кредиті - це визначення потреби і спрямування видатків позиченої вартості. Залежно від форми позиченої вартості характеризуються на: товарну форму, грошову і змішання (товарно-грошову) форму кредиту.

Форми кредитування містять такі види кредитів:

• Споживчий кредит - видача готівкових коштів на поточні витрати або здійснення угоди купівлі-продажу для придбання товару. Споживчий кредит визначається грошовій або товарній формою.


• Авто-кредитування - дозволяє здійснити операцію по купівлі продажу автомобіля в товарних формах кредитів.


• Іпотечний кредит - довгострокове кредитування в економічних відносинах з надання фінансових коштів під заставу нерухомості в товарній формі позики.


• Лізинговий вид кредитування - вчинення кредитної угоди купівлі продажу з передачею права користування позичальника на тривалий строк рухомого і нерухомого майна яке є власністю кредитора до повного закриття позики.


• Кредиту властиві додаткові форми, які допомагають у визначенні структур угод в кредитних відносинах:


• Пряма - пряма видача фінансових коштів на повне використання позичальником.


• Непряма - передача фінансових коштів продавцю, партнеру і кредитору для оформлення угоди купівлі продажу між продавцем і позичальником.


• Явна - повністю відкриті і заздалегідь обумовлені цілі кредитних угод.


• Прихована - видача фінансових коштів без визначення мети кредитування.


• Стара - основа всіх кредитних відносин, видача фінансових коштів під заставу майна.


• Нова - видача фінансових коштів під заставу нерухомості, товарів, або зовсім без застави.

Розвиненою формою позики є ступінь розвитку кредитної угоди на день її здійснення. Наприклад, на сьогоднішній день до ломбардних формам ставитися нерозвинена форма позики. Банківський сектор відноситься до розвинутій формі позики. Як ми бачимо від початку зародження кредитів в період лихварства вони продовжують еволюціонувати, набуваючи все більше нових характерних форм і видів.