Фінансове планування для малого бізнесу і його секрети

Фінансове планування - це план отримання прибутку, що грунтується на аналізі витрат і доходів. Таке максимально спрощене пояснення містить саму суть. Мета будь-якого бізнесу - прибуток. Її ми і відображаємо в плані в якості основного завдання. Прибуток - це доходи мінус витрати. Отже, необхідно проаналізувати шляхи витрачання коштів і знайти способи збільшення доходів.

Фінансове планування доходів і витрат

Фінансовий облік і аналіз в бізнес плануванні складається з двох розділів: витрати і доходи. Конкретні статті витрат і доходів залежать від обсягів бізнесу та специфіки діяльності.

Планування фінансових витрат

Витрати будь-якого підприємства бувають:

Разові витрати - це покупка обладнання, приміщень, техніки, автомобілів, касових апаратів і т.п. Тобто це інвестиції в активи фірми.

Постійні витрати - це податки, орендні і комунальні платежі, зарплата співробітникам, закупівля сировини і матеріалів, реклама і т.п.

Всі витрати також діляться на:

Обов'язкові платежі - то, без чого не може існувати компанія. Без них нікуди. Фірма з перевезення вантажів не працюватиме без автомобілів. Програмісту потрібен хороший комп'ютер. Магазину - профільний товар.

У категорію обов'язкових витрат включаються також податки, комунальні платежі, оренда і т.п.

Необов'язкові платежі необхідні для активізації бізнесу. Вони здійснюються тоді, коли є вільні кошти.

Аналіз фінансових результатів і планування прибутку

Це план продажів товарів, робіт і послуг. Фінансове планування тільки створюється фірми має на увазі включення підрозділу «стартовий капітал».

Джерела стартового капіталу

Фінансове планування це планування інвестиційних рішень. Наприклад, де взяти гроші підприємцю на старотвий капітал?

1. Власні заощадження. Їх може виявитися недостатньо. Або доведеться продати деяке майно. Зате є повна свобода дій і відповідальність тільки перед собою.


2. Позичити у близьких. Великий ризик зіпсувати відносини з рідними в разі невдачі. Але не доведеться платити відсотки і можна обговорювати будь-які терміни повернення боргу.


3. Знайти партнерів. З їх допомогою з'явиться потрібна сума стартового капіталу. Хоча партнерські відносини мають на увазі обмеження свободи дій. Будь-яке рішення доведеться приймати спільно.


4. Банківський кредит. Можливо отримати необхідні гроші. Але фінансові установи кредитують підприємців неохоче. Та й переплати по позиках виходять значні.


5. Державні програми. Держава підтримує малий бізнес і може дати певну суму на початок. Без відсотків і безоплатно. Але для отримання таких субсидій потрібно дотримати ряд умов (стояти на обліку в центрі зайнятості, реєструватися як ІП вперше і т.д.).


6. Інвестиції. Необхідна сума, звичайно, буде. Але інвестори вкладають гроші тільки в перспективні і нові напрямки.


7. Гроші майбутніх покупців. Відмінне джерело стартового капіталу, в який вже закладається майбутній прибуток. Клієнти замовляють товар і дають гроші. Підприємець, в свою чергу, купує замовлений продукт у оптовиків. Але такий спосіб підходить не для кожного бізнесу.

Підрахунок обов'язкових витрат при створенні фірми допомагає визначитися з необхідною сумою стартового капіталу. І вже від цієї суми можна далі «танцювати», планувати те чи інше джерело.

Ключовий момент будь-якого бізнесу. Без реалізації товарів і послуг не буде прибутку. В ході фінансового планування потрібно провести маркетингове дослідження:

• хто буде клієнтом фірми;


• які його потреби;


• який товар або послуга найбільш повно задовольнить ці потреби.

Будь-яка підприємницька діяльність починається з продажів!

• Знаходимо нішу, де великий потік потенційних клієнтів.


• Створюємо унікальна торгова пропозиція.


• Налаштовуємо ефективний процес продажів.

Унікальна торгова пропозиція відрізняє конкретну фірму від конкурентів і цінно для клієнта:

• послуга цікава;


• продукт вирішує проблеми потенційних покупців;


• сервіс і емоційне забарвлення пропозиції - на високому рівні;


• для залучення клієнтського потоку будуть застосовуватися знижки, акції, дисконтні карти і т.п.

У фінансовий план підприємець закладає витрати на формування унікальної торговельної пропозиції. Ці витрати можна вважати обов'язковими. Без покупця не буде продажів. А без продажів не буде прибутку.

Які ще витрати знадобляться для збільшення продажів? Витрати на впровадження нових «фішок», тестування продукту, рекламу, навчання персоналу. Все це піде на благо. І такі витрати швидко окупаються.

Найцінніший актив будь-якого підприємства - клієнти. Їх потрібно шукати, а потім утримувати.

Фінансовий план складається на 3-4 роки. Перший рік існування фірми розписується помісячно. Чітко встановлюються цілі і завдання фінансового планування. Щомісяця проводяться заходи, що дозволяють досягти мети. Докладний аналіз витрат і джерел доходу допоможе вчасно розглянути потенціал бізнесу, його слабкі місця.